出纳工作职责(谁知道门店结算出纳是干什么的)
专栏
2023-12-26 01:06
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目录- 出纳工作职责,谁知道门店结算出纳是干什么的?
- 出纳员对公司内部人员主要联系哪些部门及联系内容?
- 会计和出纳的职责各是什么?
- 会计让出纳做账?
- 出纳第一天上班需要干什么?
- 财务部门主要职责及岗位职责?
- 银行解款员的工作职责是什么?
出纳工作职责,谁知道门店结算出纳是干什么的?
岗位职责:
职责一:根据门店相关数据汇总报表进行财务结算等工作。
1、负责核对银行银联进账单编制收款凭证,核对门店缴款情况。
2、月末结账,查看门店上交的存款回执,检查是否有违规情况。
3、根据门店上报的信息,汇总门店销售报表和成本报表,并汇总门店盘点表。
4、结账后,通过主系统,下载门店收款流水,完成上月对帐工作。
5、根据出纳报送费用单据进行账务结算。
6、汇总、核算公司部室及各门店各项费用的支出明细。
7、填制各类记账凭证并进行账务处理。
职责二、负责门店应收账款的管理。
1、负责记录应收账款明细及相关的账务处理。
2、负责定期向应收账款的责任人提供应收帐明细,并催促相关的汇款进度。
职责三:负责发票的日常管理。
1、负责各类发票的采购工作。
2、对门店、零售发票的使用进行统一管理。
3、负责发票编号及日常领用的登记工作。
4、对门店开具的零售发票统一收回、整理、保存。
职责四:凭证管理
1、月末负责相关凭证的打印、装订工作。
职责五:完成上级领导交办的其他工作。
工作关系:
1、内部联系:
联系对象:各门店核算员 联系内容:财务部相关工作
2、外部联系:
联系对象:税务局 联系内容:税务局购发票报税等业务
出纳员对公司内部人员主要联系哪些部门及联系内容?
一、支票管理
1、银行票据的发放:
(1) 根据业务需要,申请人领用银行票据须填写《支票领用单》,并经总经理或总经理授权的人员签署同意后,方可出具银行票据。若遇金额不确定的情况,应在最高位填上“¥”标识,以限定其最高使用额度。
(2) 根据公司总经理或总经理授权的人员审批的《支票领用单》,正确出具银行票据。审核《支票领用单》上是否填写齐全规范,要求填写领用人、审批人、金额、收款单位、用途等。
(3) 使用支票管理系统,填制支票或其它银行票据,并打印出具。
2、银行票据的购买:
为方便公司对银行票据的管理,购买银行票据事先经财务主管签字批准,每一次购买的数量限定支票为100张、其它票据为两本。对已购买的银行票据要在支票管理系统中登记,做到有据可查,使其有可追溯性。
未用银行票据必须锁在财务室保险箱中。
3、银行票据的作废:
对作废的银行票据要做到及时回收,杜绝在外单位或不相关的部门保管。
4、银行票据的跟踪核销:
为便于帐目的管理,支票及其它银行票据出具后应及时催回银行票据存根和相应发票,以便登记帐目或录入“金蝶”财务系统。
5、余款或购货款必须经公司总经理或总经理授权的人员及资金管理员(×××)审核签字,后方可出票。
6、支票出票后4日内要跟踪票根的回笼情况,对超期的要查明原因并提醒相关业务人员及时收回。
对领用时金额不确定的银行票据,在收回票据后,当天将实际金额录入支票管理系统和“金蝶”财务系统。
7、银行票据出票后,及时整理《支票领用单》,并与支票管理系统出票记录核对,使其一致。每使用支票(100张、包括作废票据)需打印出票清单,附在《支票领用单》中一并装订,经总经理审批后由公司统一保存。
8、支票管理系统要每周做一次备份。
二、现金管理和报销款的支付
1、对所有现金报销的单据要审核发票的真实性,业务的合理性,金额的正确性,检查是否有陈平董事长签字和经办人员签字。
2、对不符合财务要求的报销单应要求报销人重填并重新审核。发票涂改或严重缺损的应拒绝接收。
3、核对无误后,按实际金额支付报销款,并请报销人在报销单上签字,作为签收依据。
4、驾驶员报销要先审核其出车记录,查看行车时间任务、地点、汽油消耗是否符合公司标准(每升油行驶10/uploads/title/20231203/656c279d3006d.jpg13公里)、用车人签字。同时其他停车费、过路费、汽油费发票必须有使用人或证明人签字证明方可报销。[
5、交纳水、电、煤、电话费及物业管理费时,须按月按号分别做好登记,记录以备核查。
6、严格执行每周统一付款制度。
7、为确保现金的安全性,除每月发薪日外,保险箱内现金总额不得超过1万元整。
三、工资发放
1、每月按工资表发放工资、补贴等报酬。
2、对享受手机补贴的员工,须按其电话帐单或发票金额参照报销对金额小于补贴金额的按发票金额实报,并要求未达到补贴金额的退回差额。
3、按照工资保密的原则,发放工资前要把相应的内容隐蔽,不得以任何形式向任何人透露与其不相关的内容。
4、发放工资时,需经当事人当面点清,核实发放金额是否正确。
四、签章与保险箱钥匙的管理
1、印签章与支票必须分开存放,并妥善保管。
2、保险箱钥匙必须随身携带,并要分两地存放。
3、定期更新保险箱密码。
五、帐务处理
1、每日10点前结算出每个银行余额,编制银行余款日报表并上报公司领导。
2、依据单据在“金朴满(财务软件)”财务系统中填制会计凭证,摘要栏要尽量写完整业务相关内容,以备日后查询。
3、每日依部门审核ERP软件中往来帐收付款金额的正确性。
4、每天及时登记银行存款手工日记帐,检查进帐单大小写的正确性,银行业务章盖是否戳盖。
5、银行日记帐与现金日记帐必需做到日结日清。
6、月底必须核对银行帐,如发现以外支付情况必须当场汇报公司领导。按时填写银行“未达帐调节表”。
7、公司购入的固定资产,办公易耗品等物品报销时,须收回相应的保修卡,保修单等资料并妥善保管,以备不时之需。
六、其他事项
1、遇请假或出差,临时交付其他财务人员工作时,应以书面的方式交接工作,做好备忘记录,当事人双方签字认可。接班后也以书面的方式交接工作。
2、按公司需要办理银行开户或撤销账户业务,及时交纳各种费用。
3、处理公司领导临时交办的任务。
出纳岗位职责
1.负责根据审核过的支票领用单,签发支票,并在支票领用单上填写支票号,交稽核岗加盖预留银行印章。
2.负责根据审核过的借款单,填制银行汇款凭证,由稽核岗盖预留银行印章后,负责及时送交银行。
3.负责根据主管会计提供的转账支票填制进账单负责送存银行。
4.负责办理的银行汇款回单、银行进账单回单等各种收付款凭证。
5.负责及时到银行取回结算票据交主管会计处理。
6.负责对每月的记账凭证号进行排序整理,并在现金日报表中标注本号及起始凭单号。
7.负责人民币现金、外汇现金、银行定期存款存单、有价证券、贵重物品的管理。
8.负责现金日记账逐笔登记,根据记账凭证编制现金报表,并经主管会计审签。每天下班前盘点库存现金,做到日清月结,发现差错查找不过夜,对不按现金管理规定进行盘点清查而造成的资金损失,由个人负责赔偿。
9.不超限额保存现金,不私借、挪用公款,不用开支单据和“白条”顶替库存现金,不为其它单位、部门用支票套取现金。
10.负责认真执行银行账户管理和结算规定,不向外单位和个人出租出借银行账户,严格执行票据法规定,支票使用必须按规定要素填写。不利用银行账户搞非法活动。
11.负责现金、银行存款账的对账工作,做到账款相符、账账相符,及时编制“银行存款余额调节表”,做好未达账项的清理工作,防止呆账项形成。定期不定期地接受财务负责人、主管会计对现金、银行账的抽查。
12.负责填写银行结算票据和现金日记账记载,字迹要工整规范。
13.完成领导交办的其它临时性工作。
出纳岗位职责或者说出纳工作职责有很多版本,但基本内容不变,都是对出纳的主要工作进行总结、归纳和整理,现特综合整理几个比较全面、比较有典型代表的出纳岗位职责和出纳工作职责给大家,希望本文对想从事或正在从事出纳工作的朋友会有所帮助,并节省大家的时间,看了本文后不用因了解出纳岗位职责或者说出纳工作职责再花费更多的时间。
出纳岗位职责(出纳工作职责)全面版:
什么是出纳?
出纳工作。顾名思义,出即支出,纳即收入。出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。出纳,作为会计名词,运用在不同场合有着不同涵义。从这个角度讲,出纳一词至少有出纳工作、出纳人员两种涵义。 出纳工作。顾名思义,出即支出,纳即收入。出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。具体地说,出纳是按照有关规定和制度,办理本单位的现金收付、银行结算及有关帐务,保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。从广义上讲,只要是票据、货币资金和有价证券的收付、保管、核算,就都属于出纳工作。
一、办理银行存款和现金领取。
二、负责支票、汇票、发票、收据管理。
三、做银行账和现金账,并负责保管财务章。
四、负责报销差旅费的工作。
1、员工出差分借支和不可借支,若需要借支就必须填写借支单,然后交总经理审批签名,交由财务审核,确认无误后,由出纳发款。
2、员工出差回来后,据实填写支付证明单,并在单后面贴上收据或发票,先交由证明人签名,然后给总经理签名,进行实报实销,再经会计审核后,由出纳给予报销。
五、员工工资的发放。
A 现金收付
1、现金收付的,要当面点清金额,并注意票面的真伪。 若收到假币予以没收,由责任人负责。
2、现金一经付清,应在原单据上加盖"现金付讫章".多付或少付金额,由责任人负责。
3、把每日收到的现金送到银行,不得"坐支".
4、每日做好日常的现金盘存工作,做到账实相符。做好现金结报单,防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。
5、一般不办理大面额现金的支付业务,支付用转账或汇兑手续。 特殊情况需审批。
6、员工外出借款无论金额多少,都须总经理签字,批准并用借支单借款。若无批准借款,引起纠纷,由责任人自负。
B 银行账处理
1、登记银行日记账时先分清账户,避免张冠李戴。开汇兑手续。
2、每日结出各账户存款余额,以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况,以调度资金。每日下班之前填制结报单。
3、保管好各种空白支票,不得随意乱放。
4、公司账务章平时由出纳保管。
C 报销审核
1、在支付证明单上经办人是否签字,证明人是否签字。 若无,应补。
2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。 若有,问明原因或不予报销。
3、正规发票是否与收据混贴,若有,应分开贴(原则上除印有财政监制章的财政票据外,其余收据不得报销,也不得税前扣除,钟书补充)。
4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过,应重填。
5、大、小金额是否相符。 若不相符,应更正重填。
6、报销内容是否属合理的报销。若不属,应拒绝报销,有特殊原因,应经审批。
7、支付证明单上是否有总经理签字。若无,不予报销
会计和出纳的职责各是什么?
会计岗位职责包括:
1、 负责记好行政方面的财务总账及各种明细账目;
2、负责编制月、季、年终决算和其他方面有关报表;
3、协助经理编制并执行全院预算;
4、认真审核原始凭证;
5、定期核对固定资产账目,做到账物相符;
6、上级财务机关检查工作时,要负责提供资料和反映情况;
7、每月书面向上级汇报财务情况;
8、定期装订会计凭证、账簿、表册等,妥善保管和存档;
9、协助出纳作好工资、奖金的发放工作;
10、负责掌管财务印章,严格控制支票的签发。
出纳岗位职责包括:
1、负责公司日常的费用报销;
2、负责日常现金、支票的收与支出,信用卡的核对,及时登记现金及银行存款日记账;
3、每日核对、保管收银员交纳的营业收入;
4、每日盘点库存现金,做到日清月结,账实相符等。
单位不同,岗位职责会有不同,具体以各个单位为准。
会计让出纳做账?
会计不能让出纳员做账,企业和单位的出纳员有自己的工作岗位和工作职责,出纳员负责企业和单位的现金账和银行存款账必须是出纳员自己负责记账,管理企业和单位资金包括库存现金和银行存款及有价证券的安全。
按会计法及会计制度出纳员有权利拒绝自己的业务以外的会计业务。因为出纳员工作岗位是企业和单位的重要工作岗位。
出纳第一天上班需要干什么?
出纳第一天上班需要做以下工作:
1. 熟悉公司制度和规定:了解公司的相关制度,包括职责、权限、工作流程等,以便更好地融入公司文化。
2. 了解公司账户及银行业务:熟悉公司各个账户的开户行、帐号、密码、余额等,在需要时能够快速进行操作。
3. 接收和处理付款和收款:需要接收现金、支票和电子转账等支付方式,并核对付款方名称、金额等信息,同时向财务部门报告收款情况。
4. 学习记录账目:熟悉公司的财务记录流程,包括记账、报销、存储文件等,确保公司财务记录的准确性和规范性。
5. 与同事相互合作:出纳同其他部门之间的合作非常重要,例如与采购部门确认付款时间、与销售部门确认收款时间等。
在日常工作中,出纳应该加强对财务知识的学习,提高自身的财务素质,确保为公司提供准确、透明的财务报表。
财务部门主要职责及岗位职责?
财务部门主要职责是管理和监督企业或机构的财务活动,包括预算制定、成本控制、财务报告、税务申报、内部审计等。其具体岗位职责包括:
1. 财务总监/财务经理:负责制定财务部门的工作计划和预算,指导财务团队开展各项财务工作,保证企业财务运行的合规性和稳定性。
2. 会计主管/会计师:负责编制账簿、记录各项经济业务,核算各类收入和支出,准确完成税款申报及处理银行业务。
3. 公司出纳:负责公司现金、银行存款、支票等现金资金的管理和管理系统的完整性。
4. 财务分析师:负责财务数据的收集整理、分析和报告,为公司提供财务决策支持,帮助公司改进运营。
5. 风险管理主管:负责识别、评估并管理公司面临的各类金融风险,并推动公司建立和完善风险管理制度和流程。
6. 内部审计师:负责对公司的内部财务管理制度、流程、规程的监管和审计,发现问题并提出建议,帮助公司提升财务管理水平。
这些岗位职责具体的分工和要求,会因不同企业和机构的规模、行业性质和经营特点等而有所不同。
银行解款员的工作职责是什么?
业务解款员职责
1 业务解款员是指被安排在运钞车上担任出纳员的本单位员工,主要从事本单位现金调拨、解缴、有价证券、重要票据和所辖线路营业网点每天早晚接送款箱的清点、交接登记和出入库款的搬运。
2 业务解款员在押运任务中,由联社结算中心进行管理考核。
3 业务解款员工作职责。
(一)树立高度的政治责任感和“三防一保”警惕性;
(二)按时上岗,不得延误,确保准时出车,熟知运款路线,熟悉各环节的交接登记制度,防止发生差错;
(三)负责押运款包的交接,认真做好清点工作,检查款包数量,并详细登记。负责运钞车门的开关锁定,款包的搬运接送,办理交接手续;
(四)严格执行保密规定,不得向外泄露现金押运秘密;
(五)必须确定是基层网点员工后方能发放款箱,防止犯罪分子伺机作案;
(六)密切配合押运员处置突发事件。
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- 出纳工作职责,谁知道门店结算出纳是干什么的?
- 出纳员对公司内部人员主要联系哪些部门及联系内容?
- 会计和出纳的职责各是什么?
- 会计让出纳做账?
- 出纳第一天上班需要干什么?
- 财务部门主要职责及岗位职责?
- 银行解款员的工作职责是什么?
出纳工作职责,谁知道门店结算出纳是干什么的?
岗位职责:
职责一:根据门店相关数据汇总报表进行财务结算等工作。
1、负责核对银行银联进账单编制收款凭证,核对门店缴款情况。
2、月末结账,查看门店上交的存款回执,检查是否有违规情况。
3、根据门店上报的信息,汇总门店销售报表和成本报表,并汇总门店盘点表。
4、结账后,通过主系统,下载门店收款流水,完成上月对帐工作。
5、根据出纳报送费用单据进行账务结算。
6、汇总、核算公司部室及各门店各项费用的支出明细。
7、填制各类记账凭证并进行账务处理。
职责二、负责门店应收账款的管理。
1、负责记录应收账款明细及相关的账务处理。
2、负责定期向应收账款的责任人提供应收帐明细,并催促相关的汇款进度。
职责三:负责发票的日常管理。
1、负责各类发票的采购工作。
2、对门店、零售发票的使用进行统一管理。
3、负责发票编号及日常领用的登记工作。
4、对门店开具的零售发票统一收回、整理、保存。
职责四:凭证管理
1、月末负责相关凭证的打印、装订工作。
职责五:完成上级领导交办的其他工作。
工作关系:
1、内部联系:
联系对象:各门店核算员 联系内容:财务部相关工作
2、外部联系:
联系对象:税务局 联系内容:税务局购发票报税等业务
出纳员对公司内部人员主要联系哪些部门及联系内容?
一、支票管理
1、银行票据的发放:
(1) 根据业务需要,申请人领用银行票据须填写《支票领用单》,并经总经理或总经理授权的人员签署同意后,方可出具银行票据。若遇金额不确定的情况,应在最高位填上“¥”标识,以限定其最高使用额度。
(2) 根据公司总经理或总经理授权的人员审批的《支票领用单》,正确出具银行票据。审核《支票领用单》上是否填写齐全规范,要求填写领用人、审批人、金额、收款单位、用途等。
(3) 使用支票管理系统,填制支票或其它银行票据,并打印出具。
2、银行票据的购买:
为方便公司对银行票据的管理,购买银行票据事先经财务主管签字批准,每一次购买的数量限定支票为100张、其它票据为两本。对已购买的银行票据要在支票管理系统中登记,做到有据可查,使其有可追溯性。
未用银行票据必须锁在财务室保险箱中。
3、银行票据的作废:
对作废的银行票据要做到及时回收,杜绝在外单位或不相关的部门保管。
4、银行票据的跟踪核销:
为便于帐目的管理,支票及其它银行票据出具后应及时催回银行票据存根和相应发票,以便登记帐目或录入“金蝶”财务系统。
5、余款或购货款必须经公司总经理或总经理授权的人员及资金管理员(×××)审核签字,后方可出票。
6、支票出票后4日内要跟踪票根的回笼情况,对超期的要查明原因并提醒相关业务人员及时收回。
对领用时金额不确定的银行票据,在收回票据后,当天将实际金额录入支票管理系统和“金蝶”财务系统。
7、银行票据出票后,及时整理《支票领用单》,并与支票管理系统出票记录核对,使其一致。每使用支票(100张、包括作废票据)需打印出票清单,附在《支票领用单》中一并装订,经总经理审批后由公司统一保存。
8、支票管理系统要每周做一次备份。
二、现金管理和报销款的支付
1、对所有现金报销的单据要审核发票的真实性,业务的合理性,金额的正确性,检查是否有陈平董事长签字和经办人员签字。
2、对不符合财务要求的报销单应要求报销人重填并重新审核。发票涂改或严重缺损的应拒绝接收。
3、核对无误后,按实际金额支付报销款,并请报销人在报销单上签字,作为签收依据。
4、驾驶员报销要先审核其出车记录,查看行车时间任务、地点、汽油消耗是否符合公司标准(每升油行驶10/uploads/title/20231203/656c279d3006d.jpg13公里)、用车人签字。同时其他停车费、过路费、汽油费发票必须有使用人或证明人签字证明方可报销。[
5、交纳水、电、煤、电话费及物业管理费时,须按月按号分别做好登记,记录以备核查。
6、严格执行每周统一付款制度。
7、为确保现金的安全性,除每月发薪日外,保险箱内现金总额不得超过1万元整。
三、工资发放
1、每月按工资表发放工资、补贴等报酬。
2、对享受手机补贴的员工,须按其电话帐单或发票金额参照报销对金额小于补贴金额的按发票金额实报,并要求未达到补贴金额的退回差额。
3、按照工资保密的原则,发放工资前要把相应的内容隐蔽,不得以任何形式向任何人透露与其不相关的内容。
4、发放工资时,需经当事人当面点清,核实发放金额是否正确。
四、签章与保险箱钥匙的管理
1、印签章与支票必须分开存放,并妥善保管。
2、保险箱钥匙必须随身携带,并要分两地存放。
3、定期更新保险箱密码。
五、帐务处理
1、每日10点前结算出每个银行余额,编制银行余款日报表并上报公司领导。
2、依据单据在“金朴满(财务软件)”财务系统中填制会计凭证,摘要栏要尽量写完整业务相关内容,以备日后查询。
3、每日依部门审核ERP软件中往来帐收付款金额的正确性。
4、每天及时登记银行存款手工日记帐,检查进帐单大小写的正确性,银行业务章盖是否戳盖。
5、银行日记帐与现金日记帐必需做到日结日清。
6、月底必须核对银行帐,如发现以外支付情况必须当场汇报公司领导。按时填写银行“未达帐调节表”。
7、公司购入的固定资产,办公易耗品等物品报销时,须收回相应的保修卡,保修单等资料并妥善保管,以备不时之需。
六、其他事项
1、遇请假或出差,临时交付其他财务人员工作时,应以书面的方式交接工作,做好备忘记录,当事人双方签字认可。接班后也以书面的方式交接工作。
2、按公司需要办理银行开户或撤销账户业务,及时交纳各种费用。
3、处理公司领导临时交办的任务。
出纳岗位职责
1.负责根据审核过的支票领用单,签发支票,并在支票领用单上填写支票号,交稽核岗加盖预留银行印章。
2.负责根据审核过的借款单,填制银行汇款凭证,由稽核岗盖预留银行印章后,负责及时送交银行。
3.负责根据主管会计提供的转账支票填制进账单负责送存银行。
4.负责办理的银行汇款回单、银行进账单回单等各种收付款凭证。
5.负责及时到银行取回结算票据交主管会计处理。
6.负责对每月的记账凭证号进行排序整理,并在现金日报表中标注本号及起始凭单号。
7.负责人民币现金、外汇现金、银行定期存款存单、有价证券、贵重物品的管理。
8.负责现金日记账逐笔登记,根据记账凭证编制现金报表,并经主管会计审签。每天下班前盘点库存现金,做到日清月结,发现差错查找不过夜,对不按现金管理规定进行盘点清查而造成的资金损失,由个人负责赔偿。
9.不超限额保存现金,不私借、挪用公款,不用开支单据和“白条”顶替库存现金,不为其它单位、部门用支票套取现金。
10.负责认真执行银行账户管理和结算规定,不向外单位和个人出租出借银行账户,严格执行票据法规定,支票使用必须按规定要素填写。不利用银行账户搞非法活动。
11.负责现金、银行存款账的对账工作,做到账款相符、账账相符,及时编制“银行存款余额调节表”,做好未达账项的清理工作,防止呆账项形成。定期不定期地接受财务负责人、主管会计对现金、银行账的抽查。
12.负责填写银行结算票据和现金日记账记载,字迹要工整规范。
13.完成领导交办的其它临时性工作。
出纳岗位职责或者说出纳工作职责有很多版本,但基本内容不变,都是对出纳的主要工作进行总结、归纳和整理,现特综合整理几个比较全面、比较有典型代表的出纳岗位职责和出纳工作职责给大家,希望本文对想从事或正在从事出纳工作的朋友会有所帮助,并节省大家的时间,看了本文后不用因了解出纳岗位职责或者说出纳工作职责再花费更多的时间。
出纳岗位职责(出纳工作职责)全面版:
什么是出纳?
出纳工作。顾名思义,出即支出,纳即收入。出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。出纳,作为会计名词,运用在不同场合有着不同涵义。从这个角度讲,出纳一词至少有出纳工作、出纳人员两种涵义。 出纳工作。顾名思义,出即支出,纳即收入。出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。具体地说,出纳是按照有关规定和制度,办理本单位的现金收付、银行结算及有关帐务,保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。从广义上讲,只要是票据、货币资金和有价证券的收付、保管、核算,就都属于出纳工作。
一、办理银行存款和现金领取。
二、负责支票、汇票、发票、收据管理。
三、做银行账和现金账,并负责保管财务章。
四、负责报销差旅费的工作。
1、员工出差分借支和不可借支,若需要借支就必须填写借支单,然后交总经理审批签名,交由财务审核,确认无误后,由出纳发款。
2、员工出差回来后,据实填写支付证明单,并在单后面贴上收据或发票,先交由证明人签名,然后给总经理签名,进行实报实销,再经会计审核后,由出纳给予报销。
五、员工工资的发放。
A 现金收付
1、现金收付的,要当面点清金额,并注意票面的真伪。 若收到假币予以没收,由责任人负责。
2、现金一经付清,应在原单据上加盖"现金付讫章".多付或少付金额,由责任人负责。
3、把每日收到的现金送到银行,不得"坐支".
4、每日做好日常的现金盘存工作,做到账实相符。做好现金结报单,防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。
5、一般不办理大面额现金的支付业务,支付用转账或汇兑手续。 特殊情况需审批。
6、员工外出借款无论金额多少,都须总经理签字,批准并用借支单借款。若无批准借款,引起纠纷,由责任人自负。
B 银行账处理
1、登记银行日记账时先分清账户,避免张冠李戴。开汇兑手续。
2、每日结出各账户存款余额,以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况,以调度资金。每日下班之前填制结报单。
3、保管好各种空白支票,不得随意乱放。
4、公司账务章平时由出纳保管。
C 报销审核
1、在支付证明单上经办人是否签字,证明人是否签字。 若无,应补。
2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。 若有,问明原因或不予报销。
3、正规发票是否与收据混贴,若有,应分开贴(原则上除印有财政监制章的财政票据外,其余收据不得报销,也不得税前扣除,钟书补充)。
4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过,应重填。
5、大、小金额是否相符。 若不相符,应更正重填。
6、报销内容是否属合理的报销。若不属,应拒绝报销,有特殊原因,应经审批。
7、支付证明单上是否有总经理签字。若无,不予报销
会计和出纳的职责各是什么?
会计岗位职责包括:
1、 负责记好行政方面的财务总账及各种明细账目;
2、负责编制月、季、年终决算和其他方面有关报表;
3、协助经理编制并执行全院预算;
4、认真审核原始凭证;
5、定期核对固定资产账目,做到账物相符;
6、上级财务机关检查工作时,要负责提供资料和反映情况;
7、每月书面向上级汇报财务情况;
8、定期装订会计凭证、账簿、表册等,妥善保管和存档;
9、协助出纳作好工资、奖金的发放工作;
10、负责掌管财务印章,严格控制支票的签发。
出纳岗位职责包括:
1、负责公司日常的费用报销;
2、负责日常现金、支票的收与支出,信用卡的核对,及时登记现金及银行存款日记账;
3、每日核对、保管收银员交纳的营业收入;
4、每日盘点库存现金,做到日清月结,账实相符等。
单位不同,岗位职责会有不同,具体以各个单位为准。
会计让出纳做账?
会计不能让出纳员做账,企业和单位的出纳员有自己的工作岗位和工作职责,出纳员负责企业和单位的现金账和银行存款账必须是出纳员自己负责记账,管理企业和单位资金包括库存现金和银行存款及有价证券的安全。
按会计法及会计制度出纳员有权利拒绝自己的业务以外的会计业务。因为出纳员工作岗位是企业和单位的重要工作岗位。
出纳第一天上班需要干什么?
出纳第一天上班需要做以下工作:
1. 熟悉公司制度和规定:了解公司的相关制度,包括职责、权限、工作流程等,以便更好地融入公司文化。
2. 了解公司账户及银行业务:熟悉公司各个账户的开户行、帐号、密码、余额等,在需要时能够快速进行操作。
3. 接收和处理付款和收款:需要接收现金、支票和电子转账等支付方式,并核对付款方名称、金额等信息,同时向财务部门报告收款情况。
4. 学习记录账目:熟悉公司的财务记录流程,包括记账、报销、存储文件等,确保公司财务记录的准确性和规范性。
5. 与同事相互合作:出纳同其他部门之间的合作非常重要,例如与采购部门确认付款时间、与销售部门确认收款时间等。
在日常工作中,出纳应该加强对财务知识的学习,提高自身的财务素质,确保为公司提供准确、透明的财务报表。
财务部门主要职责及岗位职责?
财务部门主要职责是管理和监督企业或机构的财务活动,包括预算制定、成本控制、财务报告、税务申报、内部审计等。其具体岗位职责包括:
1. 财务总监/财务经理:负责制定财务部门的工作计划和预算,指导财务团队开展各项财务工作,保证企业财务运行的合规性和稳定性。
2. 会计主管/会计师:负责编制账簿、记录各项经济业务,核算各类收入和支出,准确完成税款申报及处理银行业务。
3. 公司出纳:负责公司现金、银行存款、支票等现金资金的管理和管理系统的完整性。
4. 财务分析师:负责财务数据的收集整理、分析和报告,为公司提供财务决策支持,帮助公司改进运营。
5. 风险管理主管:负责识别、评估并管理公司面临的各类金融风险,并推动公司建立和完善风险管理制度和流程。
6. 内部审计师:负责对公司的内部财务管理制度、流程、规程的监管和审计,发现问题并提出建议,帮助公司提升财务管理水平。
这些岗位职责具体的分工和要求,会因不同企业和机构的规模、行业性质和经营特点等而有所不同。
银行解款员的工作职责是什么?
业务解款员职责
1 业务解款员是指被安排在运钞车上担任出纳员的本单位员工,主要从事本单位现金调拨、解缴、有价证券、重要票据和所辖线路营业网点每天早晚接送款箱的清点、交接登记和出入库款的搬运。
2 业务解款员在押运任务中,由联社结算中心进行管理考核。
3 业务解款员工作职责。
(一)树立高度的政治责任感和“三防一保”警惕性;
(二)按时上岗,不得延误,确保准时出车,熟知运款路线,熟悉各环节的交接登记制度,防止发生差错;
(三)负责押运款包的交接,认真做好清点工作,检查款包数量,并详细登记。负责运钞车门的开关锁定,款包的搬运接送,办理交接手续;
(四)严格执行保密规定,不得向外泄露现金押运秘密;
(五)必须确定是基层网点员工后方能发放款箱,防止犯罪分子伺机作案;
(六)密切配合押运员处置突发事件。
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