所得税纳税申报表(小微企业汇算清缴报表怎么填)
专栏
2023-12-04 03:33
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目录所得税纳税申报表,小微企业汇算清缴报表怎么填?
小型微利企业汇算清缴如何填表
第一步:填写《企业所得税年度纳税申报基础信息表》(A000000)
第一部分基本经营情况为必填项目,数据系统已自动带出
其中, 101、102、105栏次 无法通过本表修改,其余栏目均可手动调整。
涉及小型微利企业的主要项目为“103资产总额”、“104从业人数”、“106从事国家限制或禁止行业”根据季度预缴情况自动带入,但汇算清缴时可以进行手动更正。
注意填表易错点!
“103资产总额”单位为万元!!!
“103资产总额”、“104从业人数”,应按企业全年的季度平均值确定。具体计算公式如下:
季度平均值=(季初值+季末值)÷2
全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4
年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。从业人数,包括与企业建立劳动关系的职工人数和企业接受的劳务派遣用工人数。
当您填报的资产总额栏≤5000,从业人数栏≤300,从事国家限制或禁止行业这里选择“否”并在小型微利企业处勾选“是”时,系统就会将您预判断为小型微利企业,并弹出下图提示小型微利企业可以免填部分表单。
《企业所得税年度纳税申报基础信息表》(A000000)第二部分“有关涉税事项情况”为选填项目,存在或者发生相关事项时小型微利企业必须填报;第三部分“主要股东及分红情况”为小型微利企业免填项目。
第二步:进入《企业所得税年度纳税申报表填报表单》,勾选需要填报的申报表单
第三步:选好表单后依次填报上述表格
提醒:这里的数据严格按照财务年度报表填写,保持一致即可。
个人所得税纳税申报表怎么打印?
1、登录地税或国税网站,如果企业是在地税交个人所得税就登录地税网站,反之则登录国税网站。
2、点击网上申报,输入密码及验证码,进入报税页面。
3、点击纳税申报,进入查询页面,再选择相应的年、月份,就可以看到当月的所有申报表。
4、点击个人所得税申报表,直接看到的是个人所得税申报总表,上面有个明细表,点击进去,就可以打印个人所得税明细表了。
合作社企业所得税年度纳税申报表怎么填?
请参考:《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)》填报说明。
注意:在企业所得税年度申报系统中录入数据前,必须先详细填写本公司基本信息,然后从相关附表开始陆续填写,最后系统自动生成《企业所得税年度申报主表》。
如何打印扣缴个人所得税报告表?
可以打印的。
打印个人所得税明细表具体操作方法:
1.下载自然人税收管理系统扣缴客户端;
2.点击登陆自然人税收管理系统客户端,输入用户名称,社会统一代码,密码及验证码,进入报税界面;
3.在界面左上角,点击代扣代缴菜单栏中的查询统计模块,选择个人扣缴明细查询,输入查询人姓名及身份证号,就可以看到当月的所有申报表;再选择相应的年、月份,可以看到以前月份的所有申报表;
4.导出后即可打印。
新版自然人税收管理系统扣款客户端仅能查询已申报成功的数据,不包含未申报、申报失败,已申报但已作废或者已被更正的数据。
新版只能从2019年的数据开始查询,跨度不超过12个月,2019年之前的数据须切换到旧版进行查询。
也可登陆电子税务局,进行个人所得税明细表的查询和打印。
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所得税纳税申报表,小微企业汇算清缴报表怎么填?
小型微利企业汇算清缴如何填表
第一步:填写《企业所得税年度纳税申报基础信息表》(A000000)
第一部分基本经营情况为必填项目,数据系统已自动带出
其中, 101、102、105栏次 无法通过本表修改,其余栏目均可手动调整。
涉及小型微利企业的主要项目为“103资产总额”、“104从业人数”、“106从事国家限制或禁止行业”根据季度预缴情况自动带入,但汇算清缴时可以进行手动更正。
注意填表易错点!
“103资产总额”单位为万元!!!
“103资产总额”、“104从业人数”,应按企业全年的季度平均值确定。具体计算公式如下:
季度平均值=(季初值+季末值)÷2
全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4
年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。从业人数,包括与企业建立劳动关系的职工人数和企业接受的劳务派遣用工人数。
当您填报的资产总额栏≤5000,从业人数栏≤300,从事国家限制或禁止行业这里选择“否”并在小型微利企业处勾选“是”时,系统就会将您预判断为小型微利企业,并弹出下图提示小型微利企业可以免填部分表单。
《企业所得税年度纳税申报基础信息表》(A000000)第二部分“有关涉税事项情况”为选填项目,存在或者发生相关事项时小型微利企业必须填报;第三部分“主要股东及分红情况”为小型微利企业免填项目。
第二步:进入《企业所得税年度纳税申报表填报表单》,勾选需要填报的申报表单
第三步:选好表单后依次填报上述表格
提醒:这里的数据严格按照财务年度报表填写,保持一致即可。
个人所得税纳税申报表怎么打印?
1、登录地税或国税网站,如果企业是在地税交个人所得税就登录地税网站,反之则登录国税网站。
2、点击网上申报,输入密码及验证码,进入报税页面。
3、点击纳税申报,进入查询页面,再选择相应的年、月份,就可以看到当月的所有申报表。
4、点击个人所得税申报表,直接看到的是个人所得税申报总表,上面有个明细表,点击进去,就可以打印个人所得税明细表了。
合作社企业所得税年度纳税申报表怎么填?
请参考:《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)》填报说明。
注意:在企业所得税年度申报系统中录入数据前,必须先详细填写本公司基本信息,然后从相关附表开始陆续填写,最后系统自动生成《企业所得税年度申报主表》。
如何打印扣缴个人所得税报告表?
可以打印的。
打印个人所得税明细表具体操作方法:
1.下载自然人税收管理系统扣缴客户端;
2.点击登陆自然人税收管理系统客户端,输入用户名称,社会统一代码,密码及验证码,进入报税界面;
3.在界面左上角,点击代扣代缴菜单栏中的查询统计模块,选择个人扣缴明细查询,输入查询人姓名及身份证号,就可以看到当月的所有申报表;再选择相应的年、月份,可以看到以前月份的所有申报表;
4.导出后即可打印。
新版自然人税收管理系统扣款客户端仅能查询已申报成功的数据,不包含未申报、申报失败,已申报但已作废或者已被更正的数据。
新版只能从2019年的数据开始查询,跨度不超过12个月,2019年之前的数据须切换到旧版进行查询。
也可登陆电子税务局,进行个人所得税明细表的查询和打印。
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